Derniers articles Finance et patrimoine

Le contrôle des comptes et des performances

Toute organisation patrimoniale doit pouvoir être contrôlée et correspondre aux objectifs que l'on s'est fixés. Explications

François ALMALEH François ALMALEH

Plus Values de cession des valeurs mobilières et des droits sociaux des particuliers (PVL) payables ou réalisés en 2014

Le net renforcement de la fiscalité avec l'intégration des PVL au barème de l'impôt sur le revenu ( I.R.P.P.) doit inciter le chef d'entreprise à recourir de façon systématique à la holding patrimoniale

Eric DELFLY Eric DELFLY

La finance dans le patrimoine

Pourquoi détenir des actifs financiers dans son patrimoine ? Face à l’immobilier, la question des équilibres patrimoniaux nécessite une réflexion de fond sur les placements et leur répartition.

François ALMALEH François ALMALEH

Plafonnement de l’ISF : prise en compte des produits d’assurance-vie

Malgré la décision du Conseil constitutionnel, l'administration maintient que les produits des contrats "monosupport" en euros et des compartiments en euros des contrats "multisupports" doivent être pris en compte, même en l'absence de dénouement ou de rachat.

Eric DELFLY Eric DELFLY

Organisation internationale du patrimoine

A l’heure où la pression fiscale française s’alourdit, l’international intéresse de plus en plus les contribuables en quête d’optimisation et d’allègements fiscaux. Voici quelques clefs de lecture.

François ALMALEH François ALMALEH

Contrat d’assurance-vie et libéralité : la limite est dans l’excès…

Qu’entend-on par « primes manifestement excessives au regard des facultés financières du souscripteur ? » La Cour de cassation nous éclaire et respecte le vœu du législateur : protéger les héritiers des libéralités excessives de leur auteur.

Sylvie LHERMIE Sylvie LHERMIE

P LFR 2013 : aménagements et mise en conformité de l’exit tax

Outre la prise en compte de la réforme des plus-values mobilières, le projet prévoit l'imputation des moins-values réalisées sur les plus-values latentes, le maintien du sursis de paiement en cas de donation par une personne ayant transféré son domicile dans l'UE et la suppression du seuil de 1 %.

Eric DELFLY Eric DELFLY

PLF 2014/ Tour d’horizon sur la réforme des PLV des particuliers

Ce n'est pas encore le grand soir annoncé lors de la campagne présidentielle, mais un renforcement de la « barémisation » des plus values.

Eric DELFLY Eric DELFLY

Les investissements de répartition

Le patrimoine n'est pas seulement constitué par la finance ou l'immobilier. Il peut être largement  diversifié afin de faire correspondre ses objectifs, son style de vie, et des biens tangibles.

François ALMALEH François ALMALEH

« La finance comportementale »

La finance « techniciste » et complexe a-t-elle une issue plus favorable avec la finance dite « comportementale » pour réduire les risques et augmenter la performance ?

François ALMALEH François ALMALEH

Les risques en gestion financière

Dans un monde exigeant, les investisseurs peuvent protéger leurs actifs par la meilleure connaissance des risques qu’ils prennent.

François ALMALEH François ALMALEH

Les coûts en finance patrimoniale

L’analyse des coûts en gestion patrimoniale devient importante dans un contexte de taux sans risque bas, de performances très volatiles, de tensions bancaires, avec une fiscalité compliquée.

François ALMALEH François ALMALEH